广西平果县农村信用社在支持农民生产发展上功不可没，信贷投入取得了一些成效，但也形成了较高的不良资产。近两年，平果县农信社始终把清收盘活不良资产作为中心工作来抓，调整经营策略，阻断不良贷款的源头，出现了不良贷款绝对额和占比的“双下降”成效。

科学的规划任务 明确的设立目标

    抓信贷投向，保贷款质量。坚定服务“三农”、面向城区、面向中小民营企业的方向；“以贷防贷”，对不良率高的网点停止其放贷权，使信贷投向和资产结构得到优化。

    抓队伍建设，防范道德风险。平果县农信社在经营发展过程除注重任务和目标的落实外，不断的加强对职工队伍整体素质的建设。一方面严把基层社主任的政治关和能力关，提拔一批年轻，文化素质高、业务能力强和道德修养高的优秀员工到基层领导班子上来。另一方面逐步完善信贷操作的管理，严禁信贷人员以权谋私、违规放贷、超权限审批发放贷款。增强信贷人员依法合规经营、廉洁自律办社的意识，有效地防范了道德风险。

分类实施清收措施，清收盘活求实效

    平果县农信社根据辖内不良贷款的成因，找准清收的突破口，把不良贷款按行业分类，运用自身、法院、公安等力量进行清收，确保了不良贷款清收盘活效果。

    2003年末，平果县农信社已划入不良的造船贷款有123户，142笔，结欠本金1200多万元，利息996万元。这些92、93年发放的造船贷款当时大多都是没有办理抵押登记的，并且部分船舶的产权在多年来已经多次变更，部分借款人贷款买船，但船舶的落户并不是其借款人本人；更重要的原因是拖头汽车的生产和近几年右江河水位的降低，使得航舶运输业逐步经营困难；同时信用社对造船贷款管理不到位也是造成不良的其中因素。2004年开始，改变以往坐汽车找船的做法，采取“租船找船”的办法对造船贷款进行沿河清收，取得了突破性的进展。对其“三无船舶”进行现场协商（变）卖。

    依靠司法部门力量协助清收，切实维护债权。 平果县农村信用社在运用法律手段清收时，及时、准确、合理地选择诉讼对象，切实提高胜诉率和案件执行率，消除“只赢官司，不赢钱”的被动局面。对新起诉案件通过联社审核贷款的相关材料和借款人的还贷能力，符合起诉条件后，由联社集中统一诉讼，提高案件胜诉率。同时加强对贷款超诉讼时效的管理，平果县农村信用社在2005年10月成立了专项工作组对全辖农信社签发的贷款催收通知书进行检查。杜绝因管理不善和人为因素造成贷款超诉讼时效，牢牢把握债权的主动权。

健全内控考核机制，严格控制防新增

    加强新增贷款管理是提高信贷资产质量、防范信贷风险的长效机制，为此，平果县农村信用社在狠抓存量盘活的同时，把工作重点放在防范新增贷款风险上，通过建立“四种”机制，使新增贷款质量和资金使用效益逐日提高。

    不良资产清收目标责任机制。对各基层信用社主任、副主任实行不良贷款风险金管理制度，每年每人分别交纳1000元，签订不良贷款清收目标责任状，凡完成全年清收计划的如数返还，并同额奖励；凡年度内完不成清收任务的扣发全额风险保证金，清收任务完成较好的前五名信用社和前十名信贷人员，平果县农信社给予恰当的物质奖励，充分挖掘了信用社清收不良贷款的潜力。

    绩效考核利益机制。平果县农信社按月下达清收计划，将不良贷款清收计划完成情况纳入单位百分制考核的一项内容，将清收计划完成情况与平果县农村信用社联社各科室人员、各信用社全体员工的效益工资挂钩，实行“定组、定员、定清收时间、定收贷收息额”，严格考核，及时兑现。

    规范内部职工贷款的管理机制。2004年以来，平果县农村信用社所有职工贷款不论金额大小统一在平果县农村信用联社营业部办理，同时对信用社内部职工或亲属借款形成的不良贷款，敢于打破情面，严厉催收。按照区联社不良贷款管理办法的规定对此类贷款实行“门前清”，达到“正人先正己，治外先治内”的效果。两年来，共收回内部职工及亲属不良贷款本息39万元，移交司法机关处理2人。平果县农村信用社还将对辖内2名有历年旧贷的内部职工实行“三停五不”，直至收回全部贷款本息。目前已有一名职工主动对外公告拍卖房产，所得款项归还贷款。

    放、收贷事后监督机制。平果县农信社实行了常规信贷跟踪检查稽核制度，由稽核部门人员负责对放贷跟踪及清收的效果进行审核，对弄虚作假骗取考核工资者一经查出，除全辖通报批评并取消当年评先资料外，按稽核条例最高档次从严处罚，情节严重的给予行政处分，从2004年至2005年，共查处违规信贷纪律7起，涉及金额137.91万元，行政处分25人，通过采取有效地监督机制，杜绝了弄虚作假的现象。

    两年来，平果县农村信用社收贷不分淡旺季，不放过每一个清收的机遇，结合清收的具体实际，加强和各级政府部门的沟通，两年多来，平果县农村信用社收回的不良贷款逐年增多，不良贷款占比逐年下降，信贷资产质量逐年好转。平果县农信社准备从提高信贷队伍的整体素质出发，从源头抓起，把对职工队伍的管理作为今后平果县农信社降低不良贷款工作的重点，逐步建立规范的信贷行为，抑制不良贷款的发生。 （广西平果县农村信用联社）